Le processus de cession en un coup d'oeil

Un processus de cession qui ne doit rien au hasard

La préparation

• Bilan patrimonial
• Diagnostic de l'entreprise : forces et faiblesses
• Toilettage comptable et financier
• Evaluation approfondie
• Risques de transmission et assurances (couverture des risques de contentieux, accidents, RC)
• Dossier de présentation (papier et numérique)

Sélection et recherche du repreneur

• Profil-type du repreneur 
• Niveau de confidentialité
• Stratégies d'approche : directe - indirecte
• Analyse des possibilités : MBO, MBI, RES, LBO,…
• Préparation aux questions du repreneur
• Recherche active

Les premiers pourparlers

• Engagement de confidentialité
• Lettre d'intention : premier document juridique
• Exclusivité des négociations
• Contrôle de la capacité professionnelle des repreneurs
• Contrôle de la capacité financière des repreneurs
• Simulations de montages de cession/transmission

La négociation

• Accompagnement dans le processus de négociation 
• Évaluation de l'intérêt du repreneur
• Contrôle du projet d'entreprise du repreneur
• Détermination du prix définitif
• Préparation des scénarii de négociation
• Modalités de financement

La promesse

• Modalités opérationnelles et financières de cession
• Audit, définition précise de l'action des audits
• Rédaction de l'accord de principe 
• Négociation des conditions de réalisation
• Clauses de protection
• Contrôle du financement

La contractualisation

• Contrôle du résultat des Audits
• Montage juridique et fiscal
• Négociation et rédaction du protocole 
• Garanties de passif / actif 
• Conditions et sécurité de paiement
• Collaboration future avec le repreneur

Les conséquences de la cession

• Fiscalité : plus-values
• Complément de prix
• Prévoyance
• Transition dans la direction
• Gestion des garanties
• Gestion de patrimoine